مالیات برای درآمد کانادا مهم هستند. بعنوان یک کشور با زیرساختار توسعه یافته و برنامه های عمومی اجتماعی، مالیات ها نقش مهمی در جامعه کانادایی دارند .

استانی که نرخ مالیات کمتری در کانادا دارد، نوناوت است. مهم است که توجه داشته باشیم که این مسئله بسیار پیچیده‌تر از آن چه به نظر می‌آید می‌باشد. سیستم مالیات کانادا شامل مالیات درآمد (که شامل مالیات ایالتی و مالیات فدرالی می‌شود) و مالیات مصرف (که می‌تواند شامل مالیات عمومی و مالیات فروش ایالتی باشد) است. برای بررسی بیشتر در مورد انواع مالیات مختلف در کانادا می‌توانید به صفحه مخصوص دولت مراجعه کنید.همچنان بخاطر تحمیل شدن هزینه های بیشتر و کاهش از درآمد فرد، سوال درمورد نرخ مالیات پایین همچنان مورد توجه است.

مالیات درآمد دوگانه است در کانادا. مالیات درآمد فدرالی برای تمام ساکنان کانادا یکسان است، اما مالیات درآمد ایالتی بین ایالت‌ها متفاوت است. افراد در کانادا باید ترکیبی از این دو مالیات درآمد را پرداخت کنند.

یک اشتباه شایع در مورد مالیات درآمد در کانادا این است که با افزایش درآمد (و افراد پیش بروند در طیف‌های مالیاتی) نرخ ثابت مالیات درآمد افراد هم افزایش می‌یابد. اما این موضوع درست نیست؛ به جای این، درآمد به صورت پله‌ای در طیف‌های مالیاتی مالیات محاسبه می‌شود. به عبارت دیگر، اگر درآمد سالانه شما در کانادا 90,000 دلار باشد، به جای پرداخت ساده‌ی نرخ مالیات فدرال مربوط به طیف خود (به میزان 20.5%) شما ابتدا مالیات مربوط به میزانی که با محدوده‌ی کمترین طیف مربوط می‌شود (15% بر روی اولین 53,359 دلار) را پرداخت کرده، سپس نرخ مالیات مربوط (20.5%) را بر روی مبالغ بالاتر از محدوده مربوط. این به این معنی است که به جای پرداخت 18,950 دلار مالیات بر در آمد (نرخ ثابت 20.5%) شما به جای واریز 15,515 دلار مالیات سالانه می‌پردازید. به همین دلیل برای تعیین اینکه کدام استان واقعاً کمترین نرخ مالیات را دارد، باید از نمونه‌ی حقوق استفاده شود تا بتوانیم بهتر ارزیابی کنیم که مالیات مربوط چیست. طبق آمار آمار کانادا، میانگین درآمد ملی کارگر کانادایی (بالای 16 سال) در سال 2021 (آخرین نظرسنجی درآمد کانادایی قابل دسترسی) 51,600 دلار کانادایی بود که می‌توانیم این را به عنوان درآمد پیش از مالیات استفاده کنیم.

نرخ مالیات فدرال در سال 2023 برای این حقوق 15% است. در زیر، فهرست میزانی است که یک فرد با این حقوق، در هر استان به مالیات پرداخت می‌کند:

British Columbia: 7,515 دلار کانادایی؛
Alberta: 8,399 دلار کانادایی؛
Saskatchewan: 8,296 دلار کانادایی؛
Manitoba: 9,564 دلار کانادایی؛
Ontario: 7,449 دلار کانادایی؛
Quebec: 9,331 دلار کانادایی؛
New Brunswick: 9173 دلار کانادایی؛
Nova Scotia: $7,515 کانادایی؛
Prince Edward Island: 9,909 دلار کانادایی؛
Newfoundland and Labrador: 9,487 دلار کانادایی؛
Northwest Territories: 7,502 دلار کانادایی؛
Nunavut: 6,727 دلار کانادایی؛
Yukon: 7,704 دلار کانادایی؛
می‌توانیم ببینیم که مالیات قابل پرداخت در کمترین میزان برای استان نوناوت است؛ اما این ممکن است ثابت نباشد و بستگی بسیاری به درآمد و هزینه‌های فرد داشته باشد. برای بهترین ایده از مالیات‌هایی که ممکن است در هر استان پرداخت کنید، می‌توانید به صفحه‌ی نرخ مالیات ایالتی 2023 دولت مراجعه کنید.

مالیات مصرف مالیات مصرف به طور مشابه به مالیات درآمد تقسیم می‌شود. در حالی که دولت فدرال یک مالیات مصرف ملی به نام مالیات فروش عمومی (GST) اعمال می‌کند، هر استان هم مالیات فروش استانی خود (PST) را دارد. ساکنان کانادا ملزم به پرداخت هر دو نوع مالیات بر کالاها و/یا خدمات خریداری شده در کانادا هستند. توجه داشته باشید که برخی از کالاها و خدمات از این مالیات‌ها معاف هستند.

برخی از استان‌ها GST را با PST محلی خود ترکیب می‌کنند و چیزی را که مالیات فروش هماهنگ (HST) نامیده می‌شود ایجاد می‌کنند. در حالی که HST دقیقاً مانند اعمال GST و PST به صورت جداگانه عمل می‌کند، اما برای حسابداری بیشتر مناسب است زیرا نرخ مالیات تک است.

مالیات GST ملی در کانادا (در سال 2023) 5٪ است.

در میان استان‌هایی که هر دو نرخ مالیات مصرف را اعمال می‌کنند، نرخ‌های PST در سال 2023 به شرح زیر است:

بریتیش کلمبیا: 7٪؛ مانیتوبا: 7٪؛ کبک: 9.975٪؛ و ساسکاچوان: 6٪. در میان استان‌هایی که مالیات‌های مصرف را ترکیب می‌کنند، نرخ‌های HST در سال 2023 به شرح زیر است:

اونتاریو: 13٪؛ نیوبرانزویک: 15٪؛ نیوفاندلند و لابرادور: 15٪؛ نوا اسکوشیا: 15٪؛ و جزیره پرنس ادوارد: 15٪. علاوه بر این، استان‌ها و قلمروهای زیر مالیات PST را اعمال نمی‌کنند و فقط GST را بر کالاها و خدمات اعمال می‌کنند:

آلبرتا؛

قلمروهای شمال غربی؛

نوناوت؛

و یوکن.